次年度予算の策定プロセス

【次年度予算策定のステップ】

① 前年実績の確認

→ 予算管理 → 「前年度の実績を確認」

→ 科目別・部門別の前年比較

② 人員計画の策定（#BUD-015参照）

→ 次年度の採用計画・退職見込みを反映

→ 期中での人件費変動をシミュレーション

③ 人件費の見積もり

→ 既存従業員：ベア（ベースアップ）・昇給・賞与の見込みを考慮

→ 新規採用者：入社月・役職・想定年収

→ WorkVell：「次年度人件費を試算」で自動計算

④ 採用費・研修費の予算

→ 採用計画に基づく求人媒体費・エージェント費

→ 研修計画に基づく研修費・外部講師費

⑤ 部門別予算の割り当て

→ 全社予算を部門に割り当て（TOP-DOWNまたはBOTTOM-UP）

⑥ 承認・確定

→ 経営会議での承認後、WorkVellに予算を登録

→ 月次モニタリングでの比較対象になる（#BUD-014参照）

【WorkVellでの次年度予算登録】

予算管理 → 「次年度予算を作成」

→ 前年予算をコピーして修正または新規作成